Ettemaksu arve 1C Enterprise 8.2-s saab genereerida kahel viisil. Esimene on see, et dokument genereeritakse käsitsi, lähtudes maksekorraldusest, mille eest saite ettemaksu. Teiseks genereeritakse arved automaatselt kõigi valitud perioodi eest laekunud ettemaksete alusel.

Loe artiklist:

Väikese arvu tehingute jaoks kasutatakse arvete käsitsi genereerimist. Kui programmis 1C Enterprise 8.2 on suur hulk ettemakseid, on mugavam kasutada automaatset meetodit. Kõigi nende meetoditega koostatakse arve kolmes etapis.

Kui töötate üldise maksusüsteemi kallal, tuleb saadud ettemaksetelt tasuda käibemaks (Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artikli 167 punkt 1). Maksubaas - laekunud ettemaksu summa. Maksu arvestatakse arvestuslike määradega - 10/110 või 20/120. Iga laekunud ettemaksu kohta tuleb väljastada arve. Räägime, kuidas 1C-s ettemaksu arve väljastada.

Kuidas käsitsi ettemaksuarvet genereerida

Saate 1C Enterprise 8.2-s ettemaksu arve genereerida saadud maksedokumendi alusel kolmes etapis.

Samm 1. Leidke sissetulev maksedokument jaotises 1C Enterprise 8.2

Kui ostja kandis ettemaksu arvelduskontole, minge jaotisse "Pangaväljavõtted" (1) ja leidke maksekorraldus (2), mille alusel koostatakse 1C-s ettemaksuarve.

Kui ettemaks tasub ostja sularahas kassasse, seejärel minge jaotisse “Kassa laekumise orderid” (1), leidke vajalik kviitung (2).

Samm 2. Koostage maksedokumendi alusel ettemaksuarve

Klõpsake maksedokumendil (3), paremklõpsake avanevas aknas, järgige linki “Põhisel” (4) ja seejärel “Arve väljastatud” (5). Dokumendi vaatamiseks ja muutmiseks avaneb aken “Arve väljastatud”.

3. samm. Ettemaksuarve 1C-s: loomine ja redigeerimine

1C Enterprise 8.2. koostab arve maksedokumendi alusel, mille eest ettemaks laekus. Avanevas aknas näete arve üksikasju. Vajadusel saab 1C (6) ettemaksuarvet redigeerida. Näiteks muuta käibemaksumäära, kui see oli maksedokumendis valesti märgitud, või muuta lepingut. Kui muudatused on tehtud, klõpsake "OK" (7). Dokument on loodud ja postitatud. Programm teeb automaatselt ettemaksule käibemaksu arvestamiseks vajalikud kanded (D-t 76.AB K-t 68.02), registreerib arve müügiraamatus.

Kuidas genereerida automaatselt ettemaksete arveid valitud perioodi kohta

Kuidas teha 1C-s ettemaksu arvet? Ettemaksuarvete automaatseks korrektseks genereerimiseks peate:

• teostama kõik kaupade ja teenuste müügidokumendid ettemaksuarvete koostamise perioodi kohta (näiteks kuu, kvartal);
• postitada kõik sama perioodi klientidelt saadud raha laekumised;
• teostama muid klientidega vastastikuseid arveldusi mõjutavad dokumendid (võlgade korrigeerimine jne).

1C Enterprise 8.2-s toimub ettemaksuarvete automaatne registreerimine kolmes etapis. Me räägime teile, kuidas 1C-s ettemaksu arve koostada.

Samm 1. Minge töötlusse "Ettemaksete arvete registreerimine"

Samm 2. Aknas “Ettemaksuarvete registreerimine” täitke nõutud väljad

Tehke järjestikku järgmised sammud:

• märkige periood, mille kohta soovite ettemaksuarveid koostada (2);
• vali organisatsioon, kellele avansiarved koostatakse (3);
• klõpsake nuppu "Täida" (4).

Näete kõigi sissetulevate maksete loendit, mille programm 1C Enterprise 8.2 on ettemakseteks määratlenud. Loendi väljadel näete vastaspoolt, kellelt ettemaks tuli, ettemaksu summat, käibemaksumäära, alusdokumenti ja tasumise kuupäeva. Aken näeb välja selline:

Üsna sageli näen meie klientide andmebaasides üht olulist viga – nn ristsaldot tehingupartneritega arvelduste kontodel. Sellises olukorras võib ühel vastaspoolel olla kontol ettemakse 62.02 ja võlasumma arvel 62.01, kuigi tegelikkuses peaksid vastastikused arveldused olema suletud või kajastama ainult ühte tüüpi võlga (nõue või võlgnevus).

Sellised vead kontol 62 toovad kaasa avansiliste käibemaksu ebaõige arvutamise, kontol 60 - lihtsustatud maksusüsteemi kulude vale määramise ning moonutavad ka raamatupidamisaruandeid. Mõelgem välja, millised põhjused võivad selle olukorra põhjustada.

Mitmesugused kokkulepped

1C programmides on võimalik lepingute kontekstis pidada arvestust osapooltega arvelduste kohta ja enamik organisatsioone kasutab seda võimalust (1C: Raamatupidamine on see seade jaotises "Põhiline" - "Funktsionaalsus").

Mõnikord juhtub tõepoolest, et ühe vastaspoolega sõlmitakse mitu lepingut. Veelgi enam, ühe eest on ettemaks ja teise eest võlg. Selliste olukordade jälgimiseks tuleb lepingu nimetusse märkida õiged rekvisiidid (kuupäev ja number), siis on SALTi järgi selge, et vastastikuste arvelduste seis vastab tegelikkusele.
Kuid üsna sageli dubleeritakse lepinguid kogemata, mistõttu on maksed erinevate alamkontode vahel “hajutatud”.

Kui vastaspoolega on sõlmitud üks leping, siis tuleb esmastes dokumentides selline viga parandada.

Möödunud perioodide vigade parandamiseks saab kasutada dokumenti “Võla korrigeerimine”, millega kantakse võlg või ettemaksed vigasest lepingust õigele.

Ettemaksete krediteerimise meetod

Teine oluline detail, millele tuleb dokumentide sisestamisel tähelepanu pöörata, on maksedokumentides võla tagasimaksmise viis.

Ja ettemaksu krediteerimise viis kviitungi- ja müügidokumentides.

Lihtsaim ja mugavam variant on ettemaksete ja võlgade automaatne tasumine. Sel juhul analüüsib programm ise järgmise dokumendi konteerimisel vastaspoolega arvelduste olekut ja genereerib vastavad tehingud.

Kui valite meetodi “Dokumendi alusel”, peate arvelduste olekut käsitsi jälgima ja märkima dokumendi, mille alusel ettemakse krediteeritakse või võlg tagasi makstakse. Näiteks võib selline funktsionaalsus osutuda vajalikuks, kui ostjale on loodud mitu müügidokumenti ja igaühe puhul on vaja jälgida võlga. Sel juhul saab tasuda mistahes järjekorras või osamaksetena.

Kuid selle meetodi valimine nõuab erilist hoolt, sest vale dokumentide valik toob kaasa vale saldo alamkontodel. Sel juhul jälgige kindlasti arvelduste olekut dokumentide osas, sealhulgas vajalikke üksikasju SALTis.

“Ei tagasta” ja “Ei tasaarvelda” meetodite valikul arvelduste seisu analüüsi ei tehta, kõik maksed kajastatakse ettemaksetena ning kõik laekumised ja müügidokumendid moodustavad võlakanded.

Arvutuste hetk

1C: Enterprise Accounting 8 väljaande 3.0 konfiguratsioonis on praegu seade, mis määrab, millal ettemaksed tasaarveldatakse ja osapoolte võlad tasutakse. See asub jaotises "Haldus" üksuses "Postidokumendid".

Kui on valitud valik “Kuu sulgemisel”, on vastastikuste arvelduste seisu mõtet analüüsida alles pärast määratud protseduuri läbiviimist.

Dokumendi sisestamise järjekord

Väga sageli on kontode 60 ja 62 ristsaldo põhjuseks asjaolu, et töö käigus ei sisestata dokumente peaaegu kunagi ranges kronoloogilises järjestuses. Näiteks saab pangakonto väljavõtteid õigeaegselt programmi laadida, kuid tarnijate dokumente sisestatakse sageli tagasiulatuvalt. Sel juhul fikseeritakse maksmise hetkel ettemaks ja pärast dokumentide sisestamist selgub, et võlg on tasutud. Kronoloogilise järjestuse taastamine parandab olukorra.
Dokumente saate postitada erineval viisil, näiteks kuulõpu sulgemise protseduuri ajal.

Või eraldi töötlemisega, mis asub vahekaardil "Toimingud" - "Dokumentide rühmitamine".

Käsitsi postitused

Eraldi tahaksin öelda käsitsi kirjendamise kohta osapooltega arvelduste kontodele. Soovitatav on neid teha viimase võimalusena, sest... Enamik programmi toiminguid automatiseeritakse spetsiaalsete dokumentide abil. Aga kui selliste lähetuste järele tõesti vajadus on, siis tuleb väga hoolikalt täita kõik alamkontaktid, sh märkida ära arveldusdokumendid.
Väga sageli näen olukorda, kus mõni dokument on valesti valitud või käsitsi kannete kolmas alamkonto jäetakse üldse täitmata.

Pärast selliseid seadistusi SALTis koos detailidega kõigi alamkontside jaoks näeme mitte eriti meeldivat pilti.

See olukord häirib programmi normaalset toimimist ja ettemaksete korrektset tasakaalustamist tulevikus. Seetõttu täitke käsitsi reguleerimise korral kõik üksikasjad väga hoolikalt ja kontrollige saadud tulemust või on parem käsitsi sisestamisest täielikult loobuda.

Nüüd ma ütlen teile kuidas koostada ettemaksu arve 1C raamatupidamises 8.3. Nagu tavaliselt, on sama toimingu tegemiseks mitu võimalust. Aga enne kui asume reaalselt ettemaksu arve koostama, vaatame, millistel juhtudel seda teha on vaja.

Millal koostada ettemaksu arve

Kui avate raamatupidamispoliitika vahekaardil “Käibemaks”, siis on allosas kirje “Ettemaksu arvete registreerimise kord”. Tavaliselt on seal kirjas, et nende ettemaksuarved tuleb registreerida iga kord, kui ettemaksu laekub. Kui see nii ei ole, peate tähelepanu pöörama ettemaksu ajastamisele.

Nii et enne küsimuse esitamist "kuidas koostada ettemaksu arve", peaksite uurima, kas antud juhul on seda üldse vaja teha. Kui jah, siis loe altpoolt, kuidas erinevatel viisidel ettemaksu arvet koostada ja endale sobivaim välja valida.

Artiklis oli oluline osa, kuid ilma JavaScriptita pole see nähtav!

Kuidas koostada ettemaksu arve: meetodid

Loo käsitsi

Kõige primitiivsem ja pikem tee. Peate minema jaotisesse "Ostud ja müük", valima navigeerimispaneelil "Väljastatud arved" ja klõpsama käsitsi nuppu "Loo".

Sel juhul tuleb koostatud ettemaksuarve kõik väljad käsitsi täita, mis on üsna aeganõudev. Allpool on toodud näide juba koostatud ettemaksuarvest. Salvestage joonis näidisena!

Kui te pole kindel, kuidas kõiki välju õigesti täita, saate alati...

Ettemaksudokumendi alusel koosta arve ettemaksu kohta

See on kõige levinum viis ettemaksuarvete koostamiseks. Lisaks on see kõige kiirem ja välistab peaaegu kõik võimalikud vead. Ettemaksu arve koostamiseks tuleb esmalt leida alusdokument (näiteks kassa laekumise order).

Menüü “Koosta aluseks” on olemas ka ettemaksudokumendis endas, nii et saate esmalt dokumenti sisse minna, et kindlasti mitte eksida. Ja üldiselt annan oma 1C raamatupidamise kursustel alati nõu: "proovige võimalusel kasutada põhinevat sisendit – see säästab aega ja väldib palju vigu!"

Kui teil on vaja ettemaksuarveid luua hulgi, saate...

Kasutage spetsiaalset ravi

1C raamatupidamises 8 on töötlemine "Ettemaksete arvete registreerimine". Saate seda kasutada tegelike ettemaksete arvete automaatseks ja massiliseks koostamiseks. See asub menüüs "Kõik funktsioonid" ja näeb välja selline.

Ettemaksuarvete hulgi koostamiseks määrake kuupäevavahemik, mille kohta soovite ettemaksudokumente otsida, ja klõpsake nuppu "Täida" ja seejärel "Käivita". Kui mõned ettemaksuarved on juba tehtud, siis neid uuesti (!) ei koostata, seega on see toiming olemasolevate andmete puhul ohutu!

Videoõpetus ettemaksuarvete vormistamiseks

Videost näete näiteid mitmesugustest võimalustest ettemaksu arve väljastamiseks 1C raamatupidamisprogrammi versioonis 8.3.

Võtame selle kokku

Nüüd teate, kuidas koostada ettemaksu arve 1C Raamatupidamine 8. Ettemaksu arvete koostamiseks soovitan kasutada sisendit, mis põhineb.

Selle probleemi üksikasjalik arutelu sisaldub veebisaidil esitatud 1C kursuse õppekavas.

Kui käibemaksukohustuslasest organisatsioon saab ettemaksu, peab ettevõte selle summa kohta väljastama arve. Ettemaksete arvete registreerimise automatiseerimiseks jaotises 1C 8.3 (ja ka jaotises 8.2) Raamatupidamine on ette nähtud samanimeline spetsiaalne töötlemine. See võimaldab teil mõne klahvi vajutamisega luua vajalikud dokumendid.

Vaatame, kuidas seda programmis rakendatakse.

Seda juhist saab kasutada ka ettemaksu arve registreerimiseks punktis 1C 8.2. Nende programmide mehhanism on sarnane.

Oletame, et klient kandis tulevaste arvete katteks meie organisatsiooni kontole 100 rubla. Peegeldame seda toimingut dokumendi "c" abil:

Kui vaatame kirjeid, siis näeme, et kogu summa läks ettemaksete kontole 62.02:

1C-s saadud ettemaksu arve koostamine

Ettemaksuarvete koostamiseks on kaks võimalust – käsitsi ja automaatne. Vaatame neid lähemalt.

Manuaalne meetod

Dokumendi käsitsi registreerimiseks valige ettemaksudokumendis lihtsalt punkt “Koosta aluseks” - “Väljastatud arve”:

Hankige 267 videotundi 1C-s tasuta:

Avaneb arve vorm:

Pärast seda peate ainult seda kontrollima ja klõpsama nuppu "Postita", et kajastada süsteemis toimuvat liikumist.

Automaatne meetod

Kui perioodi jooksul on palju ettemakseid, ei ole alati mugav neid ükshaaval luua. Selleks on 1C 8.3 süsteemis töötlus, mis registreerib arved automaatselt. See asub menüüs "Pank ja kassa" - "Ettemaksuarved":

Avaneb töötlemisvorm, kus peate määrama perioodi, mille jaoks peate dokumente ja organisatsiooni looma:

Pärast seda klõpsake lihtsalt nuppu "Täida":

Meenutagem lühidalt, kuidas ostjalt saadud ettemaks käibemaksu mõjutab:

Eelseisva kaubatarne (tööde tegemine, teenuste osutamine), omandiõiguse ülemineku eest tasumise või osalise makse (edaspidi ettemakse) laekumisel on maksumaksjal kohustus sellelt ettemaksult tasuda käibemaks eelarvesse. ja väljastada ka arve 5 päeva jooksul alates ettemaksu laekumisest.

Mahaarvamisele kuuluvad maksumaksja poolt tulevaste kaubatarnete (tööde tegemine, teenuste osutamine) ja omandiõiguse üleandmise eest laekunud ettemaksetelt arvutatud maksusummad. Mahaarvamised tehakse vastava kauba saatmise (tööde teostamine, teenuste osutamine) alusel.

Täpsemad materjalid leiate näiteks ITS-ist http://its.1c.ru/db/declnds#content:604:1

Kuidas väljastame saadud ettemaksete arveid? On kaks võimalust.

1. Lepingujärgne ettemaks on lepinguga ette nähtud ning ostja soovib (ja tal on ka õigus) ülekantud ettemaksult käibemaksu maha arvata

Sel juhul on vaja väga selgelt jälgida ostjaga tehtavate vastastikuste arvelduste olekut ja dokumendi “Laekumine arvelduskontole” registreerimisel selgelt kindlaks teha, kas makse kuulub ettemakse hulka. Kasulik on paluda ostjal maksejuhises selgelt märkida ettemaksu summa.

Selline hoolikas kontroll on vajalik, kuna:

• - antud olukorras väljastab arve kasutaja iseseisvalt dokumendi “Laekumine arvelduskontole” alusel ja prinditakse kahes eksemplaris
• - ettemakse suuruse määramisel lähtutakse dokumendi “Laekumine arvelduskontole” seadistusest “Võla tagasimaksmine”. Kui on seatud “Automaatne” meetod, siis toimub võlgade tagasimaksmine konto 62.01 jooksvate saldode alusel (leppime kokku, et kasutame kliendivõlgade arvestuseks kontot 62.01 ja ettemaksete arvestust 62.02) FIFO meetodil. Peale kõigi võlgnevuste sulgemist kantakse maksejääk kontole 62.02 ja just sellele saldosummale väljastatakse ettemaksuarve. Seetõttu tuleb enne ettemaksu arve registreerimist olla kindel, et vastaspoolega tehtavate arvelduste järjekord on ajakohane.

2. Arve väljastatakse ühes eksemplaris “endale”

Sel juhul on soovitav kasutada spetsiaalset töötlust “Ettemaksu arvete registreerimine”, mis koostab automaatselt kõikidele sulgemata ettemaksetele vastavalt kehtestatud väljavõttereeglitele* arved.

*Saadud ettemaksete arvete väljastamise kord on kehtestatud organisatsioonide arvestuspõhimõtetes (Ettevõte - Arvestuspõhimõtted - Organisatsioonide arvestuspõhimõtted - sakk "KM"), samuti lepingus vastaspoolega.

Selle meetodi kõige olulisem piirang on see, et enne ettemaksuarvete registreerimist peame olema kindlad, et:

• - klientidega arvelduste järjekord on asjakohane
• - vastavusse viidi dubleerivad vastaspooled ja lepingud
• - kõik võlgade saldod on seisuga 62.01
• - kõik ettemaksete saldod on seisuga 62.02
• - seisuga 62.02 puuduvad saldod, mille puhul oleks pidanud ettemakse olema juba suletud
• - vastastikuste arvelduste muutumisel perioodil, mille kohta on "Ettemaksuarvete registreerimine" töötlemine juba tehtud, on vajalik töötlemine uuesti läbi viia

Lühidalt, vaatame kõiki ülaltoodud piiranguid eraldi:

1. Klientidega arvelduste järjekorra taastamine
Konfiguratsioonis "Ettevõtte raamatupidamine" pole arvutusjärjestuste taastamiseks eraldi töötlemisetappe, seetõttu tuleb enne kvartali regulatiivsete käibemaksutehingutega tegelemist uuesti konteerida kõik kvartali dokumendid ja tegeleda kõigi käigus tekkinud vigadega. uuesti postitamine. Üldjuhul peaks iga organisatsioon välja töötama dokumentide ümbertöötlemise ja toimetamise keelamise kuupäeva määramise regulatsiooni, kuid see on eraldi iseseisva artikli teema.

3. Kontode 62.01 ja 62.02 omavaheliste arveldussaldode õigsuse kontrollimine

Konto 62 saldode kontrollimiseks saab kasutada aruannet “Käibe bilanss” seadistustega “Laiendatud saldo” ja “Alamkontode järgi”.
Juhin tähelepanu asjaolule, et paljud raamatupidajad ei luba kontosaldode 62 analüüsimisel seadistust “Laiendatud saldo” ja keelavad osapooltega arvelduste dokumentide kaupa grupeerimise ning näevad ligikaudu järgmist pilti (Joonis 1).

Joonis 1 - Arvelduskonto 62 ilma laiendatud saldo- ja arveldusdokumentideta

Seda pilti vaadates teeb raamatupidaja järgmised järeldused: aasta alguses on bilansis “miinused”, kuid perioodil need tasandusid ja kvartali lõpus on saldod õiged - kõik saldod 62,01 on deebet, 62,02 on krediit.

Vaatame sama aruannet, kus on lubatud laiendatud tasakaalu seadistus (joonis 2).

Joonis 2 – Konto 62 kontroll koos laiendatud saldo seadistamisega

Näeme, et tegelikult arvestab programm kontol 62.01 oleva vastaspoole “Ostja 5” summat 7507,81 sulgemata ettemaksena. Täpselt sama olukord summaga 2600 vastaspoole “Ostja 8” puhul. Ja programm, vastupidi, arvestab osapoole “Ostja 8” kontol 62.02 olevat summat 60 000 tasumata võlana. Vaatleme seda olukorda üksikasjalikumalt, laiendades arveldusdokumentide järgi osapoole “Ostja 8” käivet (joonis 3).

Joonis 3 - Käive 62.02 vastaspoolele “Ostja 8” arveldusdokumentide järgi

Näeme, et deebetkäive vastavalt dokumendile “Laekumine arvelduskontole 15 kuupäev 31.01.2012” on ekslik, kuna selle dokumendi järgi ettemaksu saldot ei olnud (laenu ei olnud). Selle vea parandamiseks piisab, kui dešifreerida kontokaardiga käive, leida vale käibe teinud dokument ja uuesti postitada.

Vastastikuse arvelduse tuvastatud ekslike liikumiste ja saldode parandamise protseduur väärib eraldi täisväärtuslikku artiklit. Selle artikli puhul piirdume sellega, et ettemaksete ja võlgade sulgemisel tuleb tingimata arvesse võtta arveldusdokumente. Vastastikuste arvelduste analüüsimisel rühmituse "vastaspoolega arveldusdokumendid" keelamine on väga levinud ja oluline viga.

Selle tulemusena peaks pärast kõiki parandusi saama järgmine pilt: saldod 62,01 ainult 62 konto deebetis, saldod 62,02 ainult kreedit (joonis 4).

Joonis 4 – SOOL konto 62 jaoks koos laiendatud alamkontode saldoga

4. Sulgemata ettemaksete kontrollimine

Sulgemata ettemaksete kontrollimise üldine olemus seisneb selles, et eeldusel, et eelmine punkt on täidetud, peame lihtsalt eemaldama sätte “Alamkontode järgi” ja kontrollima, et kontol ei oleks üheaegseid deebet- ja kreeditsaldosid ühe osapoole/lepingu kui terviku kohta. 62. Arveldusdokumentide järgi grupeerimine on võimalik keelata (Joonis 5).

Joonis 5 – SOOL konto 62 jaoks laiendatud saldoga

Seda aruannet analüüsides näeme, et “Ostja 2” lepingu “Nr...0109774-02” all on üheaegselt võlgnevus 1 810 444 ja ettemaks 168 721,20. Selline olukord viitab sellele, et lepingu alusel tehtud ettemakseid ei tasaarveldatud õigesti. Kui seda viga ei parandata, siis ettemaksete arvete automaatsel registreerimisel väljastatakse 168 721,20 kreeditjäägile ettemaksuarve ja lisandub käibemaks.

Sarnane on olukord ka vastaspoolega “Ostja 8”. Kõik aruandes tuvastatud probleemid tuleb parandada!

Vaatleme eraldi vastaspoolt “Ostja 7”. Üldiselt näeme vastaspoole puhul, et kontol 62 on kreedit- ja deebetsaldo, kuid lepingute täpsustamisel näeme, et deebetsaldo on "töövõtja lepingul 32" ja krediidijääk on "töövõtja lepingul" 33”. Selline olukord võib tõesti juhtuda. Peame sellele tähelepanu pöörama, kuid me ei paranda sel juhul midagi.

Pärast kõigi krediteerimata ettemaksete parandamist muutub aruande pilt järgmiselt (joonis 6).

Joonis 6 – SOOL konto 62 jaoks koos laiendatud saldoga pärast parandusi